Předdůchody: K čemu jsou a jak fungují?

Začátek nového roku byl taky startem nových finančních produktů, které nám mají pomoci se zabezpečením peněz na penzi. Necháme dnes stranou takzvaný druhý pilíř a podíváme se do pilíře třetího. V něm se k penzijnímu připojištění (zakonzervovanému, dál ho není možné sjednávat) přidalo takzvané doplňkové penzijní spoření. Ale ani jemu se nebudeme věnovat v plné šíři, zaměříme se výhradně na jednu jeho součást, takzvané předdůchody.

Když říkáme takzvané, myslíme na to, že v zákoně o doplňkovém spoření nikde takové slovo nenajdete. Je to jen populární označení snad z dílny ministerstva financí. Má své výhody – je stručné, postihuje jeden výrazný aspekt toho, co pojmenovává –, má ale taky nevýhody, totiž jistou, snad až zavádějící podobnost s označením předčasný důchod. Peníze.cz případným terminologickým nejasnostem čelí jazykovým koutkem vpravo.

Předdůchody jsou speciální případ „starobní penze na určenou dobu" vyplácené z prostředků, které má člověk v doplňkovém penzijním spoření (může si je do něj případně také „přelít" z penzijního připojištění). Jejich smyslem je poněkud ulevit lidem, kteří přijdou pár let před důchodem o práci – a novou budou jen těžko shánět. Člověk ve věku chvíli před důchodem má na trhu práce velmi omezené možnosti už dnes – a jen těžko se představuje, jak bude jednou shánět práci třeba pětašedesátiletý člověk, kterému ovšem pořád bude pět roků do penze chybět.

Ona úleva spočívá zejména v tom, že za člověka, který si nechá vyplácet předdůchod, bude stát hradit zdravotní pojištění a doba od začátku pobírání předdůchodu do dosažení penzijního věku se považuje z hlediska placení sociálního pojištění za takzvanou vyloučenou dobu, to jest počítá se do let, která si člověk musí „odsloužit", aby mu vůbec byla penze přiznaná, a „nerozmělňuje" mu vyměřovací základ pro výpočet důchodu.

A pak je tu, na to bychom po úplnost neměli zapomenout, ještě úleva pro stát: nezaměstnaný totiž pobírá podporu v nezaměstnanosti a stát za něj platí zdravotní pojištění. Předdůchodcům stát podporu vyplácet nebude muset – a to se státní kase jednoznačně vyplatí.Rovné podmínky znevýhodňují ženy?

Pokud chcete požádat o předdůchod, musí vám do důchodového věku zbývat nejvýš pět let. Říká zákon na jednom místě. Ob paragraf dál ale formulaci upřesňuje: pro účely tohoto zákona při stanovení důchodového věku „se u žen postupuje stejně jako u mužů stejného data narození". Co to znamená, si můžeme znázornit třeba na tomhle příkladu:

Petra a Pavel, příkladní předdůchodci

Mějme Petru a Pavla, dvojčata. Narodili se v březnu 1959, kupujte květiny, za pár dní s nimi oslavíme čtyřiapadesátiny. Spolu s námi jim půjdou blahopřát i jejich děti, každý má dvě.

Důchodový věk muže narozeného roku 1959 je 64 let. Do řádného starobního důchodu bude Pavel odcházet nejdřív v březnu 2023, o výplatu předdůchodu může zažádat v roce 2018.

Pavle důchodový věk snižují dvě děti, na starobní důchod má nárok v 61 letech a osmi měsících, v prosinci 2020. O výplatu předdůchodu ale může zažádat nikoli pět let před svým důchodovým věkem, ale až spolu s Pavlem v roce 2018.

Rozdíly v důchodovém, a tím pádem i předdůchodovém věku se se stoupajícím datem narození stírají, zcela zanikají u mužů a žen narozených v roce 1975 a později.O předdůchod může zažádat jen ten, kdo se dostatečně přiblíží důchodovému věku. Kdy můžete do důchodu, vám poví kalkulačka na Peníze.czNa naši otázku, proč se předdůchody vypočítávají podle tabulkových hodnot pro muže, takže v současné době dochází k znevýhodnění žen, které by měly o předdůchody zájem, odpověděla tisková mluvčí ministerstva práce a sociálních věcí Štěpánka Filipová takto: „Nastavení tabulek pro výpočet respektuje rovné zacházení. A dál nás odkázala na ministerstvo financí, i když svého dílu odpovědnosti se „práce a sociální věci" zcela nezříkají, neboť – slovy tiskové mluvčí: „Na předdůchodech ministerstvo práce a sociálních věcí s ministerstvem financí samozřejmě spolupracovalo." Je ovšem minimálně zvláštní, že k jedné rovnosti – tedy rovnosti důchodového věku se dobíráme postupně, když ženám snižujeme „kompenzace za dítě" po měsících, kdežto rovnost věku předdůchodového si nařídíme od počátku. Systémovější by asi bylo postupovat u obou stejně. Minimálně by to ušetřilo jednu kličku v zákoně a spousty slov, kterými ji budeme vysvětlovat až do té doby, než poslední žena ročníku 1975 nastoupí do penze.

Pravděpodobnější ovšem je, že do té doby bude všechno jinak, včetně zákona o doplňkovém penzijním spoření.Dostatečná doba spoření ve třetím pilíři

Aby člověk mohl začít ze svého účtu u penzijní společnosti vyvádět finanční prostředky v podobě předdůchodu, musí na něj ukládat peníze alespoň po dobu pěti let (zákon ovšem dává možnost ve smlouvě o doplňkovém penzijním připojištění tuto lhůtu protáhnout až na deset roků, dávejte tedy při podpisu pozor).

Předdůchod je sice možné čerpat pouze z doplňkového penzijního spoření, pokud byste o něj ale měli zájem, máte potřebná léta, máte penzijní spoření a na něm dost peněz (o téhle podmínce níž), můžete z penzijka (transformovaných fondů) do doplňkového penzijního spoření (účastnických fondů) kdykoli přestoupit. Roky placení příspěvků do penzijního připojištění se počítají stejně jako roky placení do doplňkového spoření, v tomhle případě platí třetí pilíř jako třetí pilíř. V účastnických fondech sice ztrácíte garanci nezáporného zhodnocení a možnost jednorázové výplaty naspořených peněz při dosažení věku 60 let odsouváte až do doby dosažení důchodového věku, pokud vás ale zlákaly výhody předdůchodu nebo jinou možnost než předdůchod nevidíte, není to už podstatné.Rezerva je vždycky nutná, vyřízení předdůchodu trvá

Předdůchod je myšlený jako úleva pro ty, kteří mají v době předdůchodem trable s prací. Nedá se ale počítat s tím, že by řešily trable toho, kdo dostane výpověď a nemá někde naškudleno ani na pár měsíců. Zvlášť pokud by teprve chtěli přecházet od penzijka k doplňkovému spoření:

Na ukončení smlouvy s původním transformovaným fondem má penzijní společnost dva měsíce. A výpovědní lhůta začíná běžet až od měsíce následujícího po měsíci, kdy člověk podal výpověď. A první dávka předdůchodu přijde podle smluvních podmínek s penzijní společností až „25. den měsíce bezprostředně následujícího po doručení žádosti" a nemůžete zažádat dokud není váš přechod z penzijka dokončený... V praxi to pak může při nejhorším souběhu okolností i takhle: V polovině dubna se rozhodnete přestoupit z transformovaných do účastnických fondů, květen a červen běží výpovědní lhůta, od 1. července platí vaše nová smlouva o doplňkovém penzijním spoření: žádáte okamžitě o předdůchod. Přijde vám – 25. srpna.Dostatek naspořených peněz

Pro možnost využití předdůchodu potřebujete mít na svém účtu u penzijní společnosti našetřeno také dostatečné množství peněz. Měsíční dávka předdůchodu totiž musí po celou dobu jeho čerpání dosahovat alespoň třiceti procent průměrné mzdy v České republice (jde o průměrnou měsíční mzdu za kalendářní rok předcházející první splátce). Ta je v současné době přibližně 24 500 korun, takže dnes byste museli mít v účastnických fondech k dispozici pro každý měsíc pobírání předdůchodu alespoň 7350 korun. Nejkratší možná doba pobírání předdůchodu je dva roky. Dnes byste tedy na účtu penzijní společnosti museli mít dohromady našetřeno alespoň kolem 176 000 korun. Jestliže byste chtěli využívat předdůchod maximální možnou dobu, tedy pět let, na penzijním účtu byste museli mít dokonce zhruba 442 000 tisíc korun. Do našetřené částky, kterou budete moci využít v případě pobírání předdůchodových dávek, se započítávají nejen všechny vložené peníze účastníka spoření, ale i příspěvky státu a zaměstnavatele a také zhodnocení, které vám penzijní společnost přinesla.

V době žádosti o předdůchod už musí být celá částka „připravena" v účastnických fondech. Ještě před svou žádostí ale můžete do fondu jednorázově uložit chybějící peníze, které vám následně umožní pobírat předdůchod. Ještě před samotnou žádostí o předdůchod byste si měli uvědomit, že čerpání předdůchodu nejde přerušit ani ukončit, a to ani v případě, že si opět najdete práci.

Užitečnost předdůchodů ukáže čas

Většina penzijních společností hlásí za první dva měsíce fungování doplňkového penzijního spoření řádově stovky klientů, což je ve srovnání s penzijním připojištěním, kterého se na konci loňského roku účastnilo přes 5,1 milionu klientů, velmi slabé číslo. Systém se ale teprve rozjíždí a možnost odpovídajícím způsobem analyzovat počty klientů a jejich zájem o nové druhy spoření, které přináší penzijní reforma, přijde až za pár let. To samé platí i o předdůchodech, na které zatím drtivá většina z těch, kteří by si na základě svého věku a doby spoření mohli tuto novinku nárokovat, nemá u své penzijní společnosti našetřeno dostatečné množství peněz. Budeme si tedy muset počkat, jak se bude vyvíjet chování účastníků třetího pilíře, ale také situace na trhu práce.