Předčasný důchod? Čtěte, o kolik peněz přijdete

Pokud vám nárok na řádný nekrácený důchod vznikne dřív než v 63 letech, do předčasného důchodu můžete odejít nejdříve tři roky před řádným důchodem. To platí pro muže narozené v roce 1953 a starší a (např.) bezdětné ženy narozené v roce 1955 a starší. Podle tohoto pravidla se tedy o předčasném důchodu rozhoduje nyní.

Pro později narozené se postupuje, respektive bude postupovat, podle následujícího pravidla: Pokud nárok na řádný důchod vzniká v 63 letech a později, nárok na předčasný důchod vzniká nejdříve pět let před dosažením důchodového věku. Zároveň vám ale musí být alespoň 60. I když tedy máte na řádný důchod nárok v 64 letech, do předčasného důchodu můžete odejít nejdřív v 60 letech.

Další podmínkou vzniku nároku na předčasný důchod je, že jste dostatečně dlouho platili (většinou prostřednictvím zaměstnavatele) důchodové pojištění. Tato podmínka platí ostatně i pro nárok na řádný starobní důchod. Potřebné doby pojištění musíte dosáhnout nejpozději ke dni, kdy žádost o důchod podáte u příslušného úřadu. O přiznání předčasného důchodu nelze žádat zpětně.Krácení důchodu

Odchod do předčasného důchodu znamená trvalé krácení důchodu, krátí se za každých i započatých 90 dnů, které zbývají do nároku na řádný starobní důchod. Není tedy dobré odejít do předčasného důchodu například 91 dnů před nárokem na řádný starobní důchod, vyplatí se jeden den počkat. Čím víc se přiblížíte datu vzniku nároku na nekrácený starobní důchod, tím vyšší váš důchod bude.

Důchod se krátí pásmově, čím víc vám zbývá do důchodového věku, tím víc vám z něj odkrojí. Ve 360 dnech těsně před důchodovým věkem se důchod krátí o 0,9 procenta z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

Od 361. dne do 720. dne, odčítáno od důchodového věku, se důchod krátí o 1,2 procenta z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

V období delším než 721 dní, které vám zbývají do odchodu do řádného důchodu, se důchod krátí o 1,5 procenta z výpočtového základu za každých započatých 90 dnů.

Například pokud odejdete do předčasného důchodu 830 dnů před nárokem na nekrácený starobní důchod, zkrátí vám penzi o 2 × 1,5 % + 4 × 1,2 % + 4 × 0,9 % = 11,4 %. V období od 721. dne se vám v tomto případě předčasný důchod krátí jednou za plných 90 dnů, jednou za započatých 90 dnů (konkrétně 20) dnů.

Za odchod do důchodu o tři roky „před termínem" se sazba procentní výměry důchodu sníží o 15,9 procenta.Příklady

Není možné nyní přesně vyčíslit výši důchodu pro roky 2014 a pozdější. Příklady jsou tedy retrospektivní – a díky tomu snáz pochopitelné. Princip (a výhodnost či nevýhodnost předčasného důchodu) se ale nemění.

Pan Petr se narodil 1. dubna 1951. Nárok na řádný důchod mu vznikne 1. prosince 2013, do předčasného důchodu tedy mohl odejít tři roky před tím – k 1. prosinci 2010. A také tu možnost v roce 2010 opravdu zvažoval. Co by to pro něj znamenalo za různých okolností v řeči čísel?

Rozdíl výše předčasného a řádného důchodu

Kdyby do předčasné penze odešel skutečně první možný den, tedy 1. prosince 2010, započetlo by se mu 43 let a 189 dní pojištění, jeho přepočtená průměrná mzda (tzv. osobní vyměřovací základ) by činila 13 107 korun a předčasný důchod 7790 korun. A vždy na přelomu roku by byl valorizován, maličko by se zvýšil. Vždy k 1. lednu by činil:

1. 1. 2011 – 8070 korun 1. 1. 2012 – 8203 korun 1. 1. 2013 – 8317 korun

Kdyby Petr počkal až na řádný starobní důchod, do 1. prosince 2013, při nepřetržitém zaměstnání by získal 46 let doby pojištění a 190 dní, přepočtená průměrná mzda by činila 14 180 korun. Důchod samotný by dosáhl 10 709 korun.

Jeho nekrácený důchod je o 2392 korun vyšší než valorizovaný předčasný důchod.

Rozdíl se zdá být poměrně zásadní, je třeba ale ještě uvažovat nad tím, že v případě předčasného odchodu do penze by Petr už tři roky bral důchod, nižší sice, ale nikoli zanedbatelný. Za tři roky by dostal 294 553 korun, což jsou peníze, které by mu vyšší řádný důchod přinesl zhruba za deset let.

Není tedy důležité jenom to, o kolik se předčasným odchodem do penze důchod sníží, je třeba si také uvědomit, že předčasný důchod pobíráte déle a dostanete tak od státu „něco navíc". Samozřejmě finančně nejvýhodnější je, pokud zůstane člověk v zaměstnání co nejdelší dobu, protože mzda bývá zpravidla vyšší (nebo alespoň srovnatelná) než předčasný důchod. Nicméně nejde jenom o peníze – je spousta okolností, za kterých může být předčasný důchod rozumnou alternativou.Celý článek zde